Budgetverschiebungen
Der ETHIS Bericht Budgetverschiebungen gibt Auskunft über Budgetverschiebungen von oder zu einem bestimmten PSP, einschliesslich Overhead-Buchungen und migrierte Werte. Angezeigt werden ausschliesslich unterjährige Budgetverschiebungen. Budgets aus der jährlichen, ordentlichen Budgetierung (typischer Fall: Kostenstellenbudget) werden hier nicht dargestellt. Die Selektionsmöglichkeiten entsprechen denen des Einzelpostenberichts.
Folgende Informationen stehen Ihnen bei diesem Bericht pro PSP zur Verfügung:
Die Summe aller Budgetverschiebungen ergibt den Wert auf Ebene „Kostenverantwortung" unter der Spalte «Budget» im Projektbericht.
Overheads, Infrastrukturbeiträge und IP-Beiträge werden der Reserve des jeweils berechtigten Verantwortungsbereiches gutgeschrieben (erstmals: Ende Q3/19). Die Buchungen sind als Budgetverschiebung auf dem jeweiligen Reserve-PSP ersichtlich.
Was umfasst der Prozess der Overheadbuchung?
a. Mit der Eröffnung eines PSP-Elements für ein Drittmittelprojekt werden in den Stammdaten die gültigen Overhead-Bedingungen erfasst. Diese richten sich nach der Verfügung des Vizepräsidiums für Forschung und Wirtschaftsbeziehungen sowie den Forschungsvertragsrichtlinien.
b. Sobald eine Zahlung des Geldgebers eingeht, wird auf dem PSP ein entsprechender «Ertrag aus Forschung oder Dienstleistung» gebucht (im ETHIS Einzelpostenbericht ersichtlich). Der im Ertrag eingeschlossene Overhead-Anteil wird als «Ertragsminderung» abgezogen und fliesst, aufgeteilt nach den jeweils geltenden Overhead-Bedingungen, in die Reserve der Schulleitung, die Infrastrukturreserve des Departementes und (soweit zutreffend) in die Reserve Ihrer Einheit.
c. Der Overhead- Anteil, der der jeweiligen Einheit zusteht, wird auf das entsprechende Reserve-PSP gutgeschrieben. Die Buchung ist im ETHIS Bericht «Budgetverschiebung» ersichtlich. Spalten können im Spaltenvorrat ein- bzw. ausgeblendet werden.
Das FI-PSP ist dasjenige PSP, welches den Abzugsberechtigten Ertrag erhalten hat. Für die Auswertung des Reserve PSP ist es sinnvoll, dieses einzublenden, um die Buchung besser nachvollziehen zu können.